Сформировать 2-НДФЛ в 1С можно следующим образом
- В карточке сотрудника – Оформить документ –
- В форме списка справочника Сотрудники «Оформить документ» –
- В документе Увольнение – Создать на основании – 2-НДФЛ для сотрудников:
- Раздел Налоги и взносы – панель навигации: и журнал документов «Все документы по НДФЛ» ; панель действий Создать –
- Раздел Отчетность, справки – Справки сотрудникам – 2-НДФЛ для сотрудников ; панель действий
В форме документа нужно заполнить реквизиты:
- «Год» , за который нужно сформировать справку и дату документа;
- «Организация» , если в информационной базе несколько организаций;
- «Сотрудник» ;
- «Подписал» – ФИО налогового агента или его представителя.
Данную справку можно сформировать сводно или в разрезе кодов ОКАТО/КПП и ставок налога. Для этого служит реквизит «Сформировать» .
«Заполнить» . Документ заполнится автоматически:
В зависимости от процентных ставок – заполняется каждая своя вкладка:
На закладке Личные данные проверьте заполнения личных данных сотрудника. Если нужно отредактировать какие-либо данные, то можно перейти по гиперссылке Редактировать карточку сотрудника в элемент справочника Физические лица .
После окончания редактирования данных физического лица – нажимаем на кнопку «Записать и закрыть» . На закладке Личные данные информация автоматически обновится:
Если редактировать личные данные сотрудника в самом документе, то эти реквизиты будут выделены жирным шрифтом. Данный способ правки не рекомендован. Вернуть обратно можно нажав на кнопку «Отменить исправления»:
После заполнения и проверки документа, чтобы получить печатную форму справки, нужно нажать на кнопку «Справка о доходах (2-НДФЛ)»:
Статус налогоплательщика:
- – работник является резидентом РФ;
- – работник не является резидентом РФ;
- – работник является высококвалифицированным специалистом;
- -работник является участником государственной программы добровольного переселения соотечественников, проживающих за рубежом;
- – работник является иностранцем и имеет статус беженца или получил временное убежище в РФ;
- – работник является иностранцем и работает на основании патента.
Раздел 3 и 5 заполняется по каждой из ставок налога в одной справке:
Вручную редактируется код налогового агента: 1 – налоговый агент или 2 – если уполномоченный представитель.
Как сформировать отчет 2-НДФЛ для передачи в налоговые органы
- Раздел Налоги и взносы – панель навигации: 2-НДФЛ для передачи в ИФНС и журнал документов Все документы по НДФЛ ; панель действий
- Раздел Отчетность, справки – 2-НДФЛ для передачи в ИФНС и 1С-Отчетность ; панель действий Создать – 2-НДФЛ для передачи в ИФНС:
Заполнение реквизитов практически ничем не отличается от 2-НДФЛ для сотрудников: указывается год за который создается справка, дата предоставления, ОКТМО/КПП.
При составлении первичной справки нажимаем на кнопку «Исходная» . В справке «Номер корректировки» – 00;
При составлении корректирующей справки нажимаем на кнопку «Корректирующая» . В справке «Номер корректировки» – 01-98;
При составлении аннулирующей справки нажимаем на кнопку «Аннулирующая» . В справке «Номер корректировки» – 99.
Указывается также «Вид справок»:
- Ежегодная отчетность . В справке имеет признак «1»;
- О невозможности удержания НДФЛ, где указываются доходы, с которых не был удержан НДФЛ. Табличная часть документа заполняется вручную. В справке имеет признак «2».
После заполнения необходимых реквизитов, нажимаем на кнопку «Заполнить» . Документ заполняется автоматически, если это не справка «О невозможности удержания НДФЛ»:
Для получения печатной формы нажимаем на кнопку Печать – Справка о доходах (2-НДФЛ). Сформируются справки о доходах физических лиц:
Посмотрите наше видео по регистрации удержаний НДФЛ в 1С ЗУП и Бухгалтерия:
Создание справки 2-НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0
Справку 2-НДФЛ для сотрудников можно создать:
- Раздел Зарплата и кадры – панель навигации НДФЛ – 2-НДФЛ для сотрудников и журнал Все документы по НДФЛ; панель действий Создать – 2-НДФЛ для сотрудников:
- В карточке сотрудника – Оформить документ –
- В форме списка справочника Сотрудники , предварительно выделив нужного сотрудника и нажать на кнопку «Оформить документ» –
- В документе Увольнение – Создать на основании – 2-НДФЛ для сотрудников.
2-НДФЛ для передачи в налоговые органы
- Раздел Отчеты – 1С-Отчетность – Регламентированные отчеты:
- Раздел Зарплата и кадры – панель навигации НДФЛ – 2-НДФЛ для передачи в ИФНС и журнал Все документы по НДФЛ; панель действий Создать – 2-НДФЛ для передачи в ИФНС:
Справочник предназначен для хранения списка инспекций ФНС, в которых зарегистрирована организация. Информация справочника используется при заполнении регламентированных отчетов.
Справочник вызывается для ввода и редактирования информации из справочника «Организации» выбором пункта «Перейти - Регистрация в ИФНС».
Поскольку организация может быть зарегистрирована в нескольких территориальных инспекциях ФНС, в зависимости от кода причины постановки на учет и основываясь на ст. 83 НК РФ, а также пункт 3.7 «Порядка и условий присвоения, применения, а также изменения идентификационного номера налогоплательщика и форм документов, используемых при учете в налоговом органе юридических и физических лиц», утвержденного приказом Госналогслужбы России от 27.11.1998 № ГБ-3-12/309 (в редакции Приказа МНС России от 24.12.1999 № АП-3-12/412), предусмотрено, что налогоплательщику-организации присваивается код причины постановки на учет в налоговом органе по месту нахождения принадлежащего ей недвижимого имущества (транспортных средств, земельных участков), в данный справочник заносятся все территориальные органы, где организация стоит на учете.
Организация - в поле указывается организация состоящая на учете в данной инспекции.
Код налогового органа - код налогового органа, обычно четыре цифры, например 7722. Реквизит будет использоваться на титульных листах регламентированных отчетов.
КПП организации - код причины постановки на учет организации. Значение реквизит используется для заполнения поля «КПП» в регламентированных отчетах. В случае, если данные вносятся предпринимателем, данный реквизит на форме не отображается и не вводится.
Наименование налогового органа полное - наименование налогового органа, в котором зарегистрирована организация или предприниматель. Значение реквизита используется при автозаполнении титульных листов регламентированных отчетов.
Наименование налогового органа краткое - краткое наименование налогового органа, в котором зарегистрирована организация или предприниматель. Данное значение используется как представление элемента справочника во всех связанных с ним объектах. В случае не заполнения реквизита, при записи элемента справочника, реквизит будет заполнен на основании полного названия ИФНС.
Сведения о представителе
Представитель - в случае если интересы налогоплательщика в территориальном органе ФНС представляет законный представитель налогоплательщика (действующий на основании соответствующих документов), в этом поле необходимо выбрать тип представителя (ЮЛ или ФЛ). При выборе представителя ФЛ в поле вводится информация о физическом лице, при выборе юридического лица - полное наименование юридического лица представителя организации.
Сведения о представителе необходимы для титульных листов некоторых регламентированных отчетов. В случае если представителя нет, то заполнять реквизиты не нужно.
ФИО уполномоченного лица представителя - указывается ФИО конкретного уполномоченного лица в организации представителе.
Документ, подтверждающий полномочия представителя
Необходимо указать документ, подтверждающий полномочия представителя. Данный реквизит является обязательным, если заполнено наименование организации-представителя или фамилия, имя, отчество физического лица.
Вы спрашиваете: Как в «1С: Бухгалтерии 8» настроить сдачу отчетности во вторую налоговую?
Отвечаем: Если у Вашей организации есть обособленное подразделение, имеющее те же реквизиты, что и головная организация, за которое необходимо отчитываться в другую ФНС, подключить его к отправке отчетности Вы можете следующим образом:
1. Необходимо убедиться, что номер второй ФНС уже добавлен в список регистраций в Вашей программе. Для этого Вам нужно перейти по пути:
Главное - Организации - «Ваша организация» - Ещё - Регистрации в налоговых органах.
Если код нужного налогового органа отсутствует, его следует добавить.
Также необходимо проверить наличие второй ФНС в справочниках по пути:
Кнопка со стрелочкой «Главное меню» - Все функции - Справочники - Налоговые органы.
Вы можете обратиться к своей обслуживающей организации с просьбой подключить необходимый Вам налоговый орган в Вашу учетную запись;
Либо Вы можете отправить заявление на изменение реквизитов самостоятельно; в этом случае Вам необходимо пройти по пути: Отчеты - Регламентированные отчеты - Настройки - Список заявлений - Создать заявление на изменение реквизитов заявления или замену сертификата . В этом заявлении Вам нужно будет указать также и вторую налоговую. После этого необходимо перезвонить в Вашу обслуживающую организацию, чтобы заявление было обработано.
Обращаем также Ваше внимание на то, что подключить дополнительную налоговую можно лишь к уже действующему сертификату ключа электронной подписи . Данный список действий подходит только для тех организаций, которым необходимо отчитываться за обособленное подразделение только в ФНС .Такое подключение осуществляется без дополнительных оплат!
Если же обособленное подразделение - самостоятельная единица, которой необходимо отчитываться во все контролирующие органы, - в таком случае для него необходимо создавать новое заявление на подключение, которое будет оцениваться по общему тарифу. Ведение учета и отправка отчетов для таких организаций возможны только из ПП версии КОРП.
С тарифами на подключение к сервису «1С-Отчетность» Вы можете ознакомиться по этой ссылке .
Приглашаем Вас к сотрудничеству по данному сервису: мы готовы помочь Вам подключиться в течение 1 рабочего дня!
В данной статье я хочу рассмотреть аспекты начисления и удержания НДФЛ в 1С 8.3, а также подготовку отчетности по формам 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.
Настройка регистрации в налоговом органе
Наиболее важная настройка, без нее не удастся сдать отчетность в контролирующие органы. Зайдем в справочник «Организации» (меню «Главное» – «Организации»). Выбрав нужную организацию, нажимаем кнопку «Еще…». Из выпадающего списка выбираем «Регистрация в налоговых органах»:
Нужно внимательно заполнить все реквизиты.
Настройка учета заработной платы
Данные настройки осуществляются в разделе «Зарплата и кадры» – «Настройка зарплаты».
Зайдем в «Общие настройки» и укажем, что учет ведется в нашей программе, а не во внешней, иначе все разделы, связанные с учетом кадров и зарплаты, не будут доступны:
На закладке «НДФЛ» нужно указать, в каком порядке применяются стандартные вычеты:
На закладке « » нужно указать, по какому тарифу исчисляются страховые взносы:
Любые начисления физическим лицам производятся по коду дохода. Для этого в программе существует справочник «Виды доходов НДФЛ». Чтобы посмотреть и, при необходимости, скорректировать справочник, нужно вернуться к окну «Настройки зарплаты». Развернем раздел «Классификаторы» и нажмем на ссылку «НДФЛ»:
Откроется окно настроек параметров расчета НДФЛ. На соответствующей закладке находится упомянутый справочник:
Чтобы настроить налогообложение НДФЛ по каждому виду начислений и удержаний, нужно в окне «Настройка зарплаты» развернуть раздел «Расчет зарплаты»:
В большинстве случаев данных настроек для начала учета зарплаты и НДФЛ достаточно. Отмечу только, что справочники могут обновляться при обновлении конфигурации программы в зависимости от изменения законодательства.
Учет НДФЛ в 1С: начисление и удержание
НДФЛ начисляется по каждой сумме фактически полученного дохода отдельно за период (месяц).
Сумма НДФЛ рассчитывается и начисляется такими документами, как « «, « «, « » и так далее.
В качестве примера возьмем документ «Начисление зарплаты»:
Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:
На закладке «НДФЛ» мы видим рассчитанную сумму налога. После проведения документа создаются следующие проводки по НДФЛ:
Также документ создает записи в регистре «Учет доходов для исчисления НДФЛ», по которому в дальнейшем заполняются формы отчетности:
Фактически удержанный налог с работника отражается в учете при проведении документов:
- Операция учета НДФЛ.
В отличие от начисления, датой удержания налога является дата проведенного документа.
Отдельно следует рассмотреть документ «Операция учета НДФЛ». Он предусмотрен для расчета НДФЛ с дивидендов, отпускных и прочей материальной выгоды.
Документ создается в меню «Зарплата и кадры» в разделе «НДФЛ», ссылка «Все документы по НДФЛ». В окне со списком документов при нажатии кнопки «Создать» появляется выпадающий список:
Почти все документы, так или иначе затрагивающие НДФЛ, создают записи в регистре «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ».
В качестве примера рассмотрим формирование записей регистра налогового учета документом «Списание с расчетного счета».
Добавим документ « » (меню «Зарплата и кадры» – ссылка «Ведомости в банк») и на ее основании создадим «Списание с расчетного счета»:
После проведения посмотрим проводки и движения по регистрам, которые сформировал документ:
Формирование отчетности по НДФЛ
Выше я описал основные регистры, которые участвуют при формировании основных отчетов по НДФЛ, а именно:
В окне со списком документов нажмем кнопку создать и заполним справку по сотруднику:
Документ не формирует проводок и записей в регистры, а служит только для печати.
- (раздел 2):
Отчет относится к регламентированной отчетности. Перейти к его оформлению можно также из раздела «НДФЛ», меню «Зарплата и кадры», либо через меню «Отчеты», раздел «Отчетность 1С», «Регламентированные отчеты».
Пример заполнения второго раздела:
Проверка удержанного и начисленного НДФЛ
Для проверки правильности начисления и уплаты налога в бюджет можно использовать « «. Он находится в меню «Отчеты», раздел – «Стандартные отчеты».