Формулу расчёта полной стоимости кредита законодатель указал во второй части шестой статьи Закона №353-ФЗ. Выглядит она вот так:
ПСК – полная стоимость кредита, указанная с точностью до третьего знака после запятой;
i – процентная ставка базового периода, выраженная в десятичной форме (при ежемесячных платежах базовым периодом является месяц);
ЧБП – число базовых периодов в календарном году (продолжительность календарного года – 365 дней).
Вы, наверное, заметили, что в данной формуле фигурирует понятие «базовый период». Давайте выясним, что это такое. Итак:
Базовым периодом по договору кредитования считается временной интервал, встречающийся наиболее часто в графике платежей по договору.
Определяется базовый период следующим образом:
- Если в графике платежей отсутствуют интервалы меньше одного года или равные году, тогда базовым периодом является один год.
- Если несколько временных интервалов встречаются в графике платежей больше одного раза с равной наибольшей частотой (то есть чаще всего), тогда наименьший из этих интервалов считается базовым периодом.
- Если же в графике платежей отсутствуют повторяющиеся временные интервалы и иной порядок не установлен Банком России, тогда базовым периодом признается временной интервал, который является средним арифметическим для всех периодов, округленным с точностью до стандартного временного интервала.
Стандартным временным интервалом признаются день, месяц, год, а также определенное количество дней или месяцев, не превышающее по продолжительности одного года. Для целей расчета полной стоимости кредита продолжительность всех месяцев признается равной.
С базовым периодом разобрались. Теперь вернёмся к нашей формуле. Она является одновременно и простой, и сложной. С одной стороны, всё понятно: берётся процентная ставка базового периода (i ), в которую входят не только проценты по кредиту, но и скрытые платежи, и умножается на общее число базовых периодов в году (ЧБП ). Затем результат умножаем на 100 и получаем полную стоимость кредита (ПСК ), выраженную в процентах годовых. С другой же стороны напрашивается вопрос: «Зачем в эту формулу воткнули процентную ставку базового периода (i ), и как её рассчитать?»
И действительно, зачем? Не проще ли рассчитать ПСК без этого показателя, используя итоговую сумму всех платежей по кредиту и сумму самого займа? Увы, наш законодатель не ищет лёгких путей, а потому в ответ на вопрос «Как рассчитать процентную ставку базового периода (i )?» предлагает решить «простенькое» уравнение:
Σ – это «сигма», которая обозначает суммирование (в данной формуле – с первого платежа и до m-го).
ДП k – сумма k-го денежного платежа по договору (предоставление заемщику кредита на дату его выдачи включается в расчет со знаком «минус», а возврат заемщиком кредита, уплата процентов по кредиту включаются в расчет со знаком «плюс»).
q k – количество полных базовых периодов с момента выдачи кредита до даты k-го денежного потока (платежа). Например, если за базовый период берётся один месяц, и платежи осуществляются строго помесячно после выдачи займа, то данный показатель будет равен порядковому номеру базового периода. То есть, первый платёж – 1, второй – 2, третий – 3 и т.д. Кстати, обратите внимание, что в случае, когда платёж осуществляется до истечения базового периода, тогда q k будет равно порядковому номеру предыдущего базового периода. Например, базовый период равен одному месяцу, кредит получен 25.01, а первый платёж осуществляется 15.02. В таком случае q k будет равно «0», так как первый полный базовый период ещё не прошёл.
e k – срок, выраженный в долях базового периода, с момента завершения q k -го базового периода до даты k-го денежного потока. При осуществлении платежей строго в соответствии с датами базовых периодов данный показатель будет равен нулю и, соответственно, формула расчёта упрощается. Если же запланированные даты платежей отклоняются от базовых периодов, тогда e k показывает степень этого отклонения с соответствующим знаком («плюс» или «минус»). Например, базовый период равен 30 дней, кредит получен 15.04, первый платёж запланирован на 06.05. Если бы он был назначен на 15.05, то не было бы никакого отклонения от базового периода, и e k был бы равен «0». Однако в нашей ситуации платёж будет осуществлён на 9 дней раньше, а потому e k равно: –9/30=–0,3. Данное значение имеет знак «минус», так как дата платежа наступает раньше даты базового периода (не 15.05, а 06.05). Если бы данный платёж был запланирован на более поздний срок, например на 21.05, тогда e k имело бы положительное значение: +6/30=0,2.
m – количество денежных потоков (платежей).
i – процентная ставка базового периода, выраженная в десятичной форме.
Глядя на это уравнение, заёмщики начинают размышлять: «Интересно, какими грибами кормили того, кто его составил?» Банкиры же радостно потирают свои потные ручонки и говорят: «Класс! Это уравнение тяжело решить, а, значит, будет сложно проверить точность расчёта ПСК!»
Ну, что сказать?! «Сложно», не означает, что «невозможно», а в некоторых случаях, например, когда погашение кредита осуществляется одним платежом (при краткосрочном кредитовании), данное уравнение решается легко и просто. В общем, .
Полная стоимость кредита (ПСК) - это сумма денежных средств, которую придется заплатить сверх стоимости самой ссуды с учетом процентов, страхования и прочих обязательных платежей. Центробанк РФ обязал все банки и микрофинансовые компании указывать ПСК крупным шрифтом в верхнем углу справа - в % и рублях. Как правило, цена кредита не совпадает с реальной ставкой по договору, поскольку в эту сумму включаются и другие выплаты.
Как вычислить полную стоимость кредита и выяснить, из чего она состоит, разберемся далее.
Почему ПСК выше процентной ставки по договору
Банк - это коммерческая организация, заинтересованная в получении прибыли. Договоры кредитования составляются таким образом, что многие клиенты практически ничего в них не понимают, поэтому следует внимательно изучать содержание документа, обращая особое внимание на «мелкий шрифт».
Реальная стоимость кредита имеет высокие показатели еще и по той причине, что существенная часть заемщиков не платят по своим обязательствам. Непогашенные долги банки компенсируют повышением ставки, тем самым «перекладывая» обязательства неплательщиков на плечи добросовестных клиентов.
Фактическая кредитная ставка - это проценты, начисляемые на сумму основной задолженности (тело займа). Она ниже ПСК, потому что помимо % предусмотрены и другие платежи.
Какие платежи входят в стоимость кредита
Согласно законодательству, кредитор вправе включать в ПСК следующие статьи:
- сумма %, начисленная за фактический период пользования деньгами;
- плата за выпуск кредитки;
- сумма страховки, если заключение страховой сделки является обязательным условием кредитной организации при выдаче заемных средств;
- дополнительные выплаты, связанные с предоставлением ссуды, например, расходы на оформление документации или хранение в банке денег по ипотеке или автокредиту;
- платежи третьим лицам, напрямую связанным с выдачей кредитного продукта, - юристам, нотариусам, страховщикам и другим специалистам банка, которые готовят документы для оформления займа.
Что банки не учитывают в ПСК
Кредиторы не включают в полную сумму кредита следующие расходы:
- обязательную страховку (КАСКО, ОСАГО и т.д.);
- штрафы за нарушение условий договора;
- вспомогательные затраты на обслуживание продукта, связанные с изменением условий договора по решению заемщика (например, увеличение срока кредитования с пересчетом суммы %);
- комиссии за внесение платежей через терминалы, системы переводов или мобильные приложения;
- необязательные страховки, от которых можно отказаться в течение двух недель.
Все перечисленные платежи могут влиять на переплату, но фактически они не учитываются в ПСК.
Важно, чтобы заемщику сообщили ПСК до заключения сделки. Если кредитор скроет эти сведения, договор должен быть признан недействительным, а затраченные клиентом средства - компенсированы банком.
Как рассчитать стоимость кредита
Реальная цена ссуды определяется по сложным формулам, разбираться в которых обычному обывателю долго и необязательно. Но будет полезно понять общий алгоритм расчета. Прежде всего, следует уточнить, что проценты, комиссионные сборы и прочие платежи в рамках кредитования вычисляются по отдельным формулам и после этого суммируются в общую цену кредита.
Основная формула расчета ПСК:
ПСК = i * ЧБП * 100
Здесь ЧПБ - это число базовых периодов в календарном году. Под этим показателем понимают количество временных промежутков между платежами по кредиту за год. Например, по графику клиент должен вносить выплаты раз в месяц, значит ЧПБ равен 12. Если платежи вносятся ежеквартально, ЧПБ - 4, если раз в полгода - 2 и т.д.
Базовый период (БП) - это временной отрезок между платежами по кредиту. Например, если заемщик погашает долг ежемесячно, БП равен 1 месяцу.
Сейчас расчет ведется уже по новой формуле:
i - это процентная ставка базового периода в десятичной форме, которая рассчитывается как самое маленькое положительное решение уравнения:
, где:
m - число денежных потоков, которое равно количеству выплат по кредиту + еще один платеж при выдаче займа;
ДП k - размер k-го денежного платежа (выдача кредитных средств - со знаком «-», возврат долга - «+»;
q k - количество полных БП с момента предоставления ссуды до k-го платежа;
e k - период, выраженный в долях БП с момента окончания q k -го БП до внесения k-го платежа. Рассчитывается по формуле:
e k = mod [(ДП k -ДП 1)/БП]/БП, где mod - остаток от деления.
Эта формула используется в алгоритмах расчета банковских программ, которые автоматически определяют стоимость ссуды после ввода всех параметров. Для самостоятельных расчетов вручную эта формула не используется. Вычислить ПСК удобнее в Excel с помощью специальных формул.
Расчет i будет выглядеть следующим образом:
После этого необходимо умножить полученный результат на ЧПБ и получить стоимость кредита. В нашем случае - 0,01584*12*100 = 19%. То есть ПСК совпадает с процентной ставкой по договору. Если банк начисляет дополнительные комиссии по выдаче кредита, ежемесячный платеж увеличивается. Соответственно возрастает и общая стоимость ссуды.
Кроме того, в Excel встроена функция определения внутренней нормы доходности (IRR), которая подходит для расчета ПСК. Эта функция называется ЧИСТВНДОХ.
Допустим, заемщик получил кредит на сумму 120000 руб. на 12 месяцев, под 28% годовых. Для определения ПСК введите данные из договора. В первой ячейке в столбце «Сумма» укажите размер полученного кредита со знаком «-» - это размер первого денежного потока.
Полученное значение ПСК - 32,04%. Это значит, что стоимость кредита сроком на 1 год под 28% годовых составит 32,04%.
Если ссуда была предоставлена без дополнительных сборов и комиссий, ПСК будет равна договорной процентной ставке.
Если клиент пока не заключил договор и не имеет на руках графика платежей, он может воспользоваться на официальном сайте банка. Таким образом удобно сравнивать условия кредитования в разных организациях. Вот готовый шаблон, по которому можно самостоятельно рассчитать полную стоимость кредита в Эксель таблице.
Расчет по упрощенной формуле
Упрощенная формула позволяет вычислить стоимость ссуды вручную:
Алгоритм расчета:
- сумму выплат за весь срок кредитования (S) разделить на полученную от кредитора сумму (S 0) и вычесть единицу;
- полученную цифру разделить на количество лет кредитования и умножить на 100.
ПСК=(S/S 0 — 1)/n*100
Например, потребитель получил 2 млн. руб. на 2 года, под 10% годовых с ежегодным дополнительным сбором по 12 тыс. руб.. Тип платежей , размер ежемесячной выплаты составляет 47144,93 р. с учетом % и дополнительных сборов.
Общая сумма долга:
47144,93 р.* 24 = 1131478,32 р.
Подставляем эту цифру в упрощенную формулу:
Цена кредита в год составляет 6,57%, за два года - 13,15%.
Среднерыночную ПСК можно уточнить на сайте ЦБ РФ. Этот срез по ТОП-100 ведущих банков страны.
Согласно законодательству РФ, цена кредита не может превышать среднее значение по стране более, чем на 1/3. Например, если потребительские займы выдают под средний процент 25%, максимальная ставка равна 32,5%.
Для работы анкеты необходимо включить JavaScript в настройках браузера
Кредитный калькулятор с досрочным погашением
В разделе досрочного погашения можно составить план таких погашений. Некоторые банки часто вводят штрафы, связанные с выплатой такого платежа. В разделе комиссии можно задать соответствующие параметры и тем самым точно определить насколько в дейстительности будет выгодно досрочное погашение.
Отчет кредитного калькулятора в Excel
Кредитный калькулятор выполнит расчет полной стоимости кредита - величины, вычисляемой в процентах, в которой учтены комиссии, сопутствующие платежи и время их выплат. Это дает возможность сравнить между собой кредиты с разнообразными комиссионными сборами.
Учет инфляции в выплатах по кредиту
Задав параметры ожидаемой инфляции кредитного калькулятора, можно оценить затраты, принимая во внимание реальную покупательную способность денег во времени.
Зависимость переплаты, суммы ежемесячного платежа от параметров кредита
Анализ графиков зависимости параметров кредита позволяет подобрать наиболее комфортные условия по кредиту. Нажав на диаграмме на интересующую точку, можно запустить более детальный расчет по выбранному на графике параметру.
Аннуитентный или дифференцированный платеж
При аннуитентных платежах в течение всего срока погашения сумма ежемесячных платежей одинакова, при этом в начальный период погашение долга происходит медленнее, поскольку приходится выплачивать начисленные проценты по кредиту. Этот тип кредитов наиболее распространен в России. Схема с дифференцированными платежам предполагает на первоначальном этапе выплату больших ежемесячных сумм, которые с каждым последующим разом будут становиться меньше. Погашение долга происходит равными долями в течение всего срока, но меняется сумма начисленных процентов. Общая сумма переплат в абсолютном выражении больше при аннуитентной схеме, однако, важно не забывать об инфляции особенно для долгосрочных кредитов. В условия высокой инфляции эта схема становится существенно выгодней, в контексте покупательной способности денег. Т.е. Вы сможете за весь период выплат по кредиту приобрести больше товаров и услуг.
Что такое полная стоимость кредита? Зачем нужен этот показатель? Какие расходы учитываются при его расчете? Можно ли рассчитать значение ПСК самостоятельно и как это правильно сделать? Почему в большинстве случаев расчет будет неверный? На эти и многие другие вопросы дает ответ данная статья.
Если в договоре прописано название организации (например, оценочной конторы), то расчет сделают по тарифам этой организации.
Бывает, договор предусматривает несколько третьих лиц. Например, страховщиков с возможностью выбора. Тогда расчет будет основан на тарифах одного из них.
Если же круг страховщиков не ограничивается банком, то используют тарифы ЛЮБОЙ страховой организации, известной на момент расчета.
То есть значение показателя, написанного в договоре, будет примерным!
Важно! Банк должен раскрыть информацию о страховой организации, по тарифам которой сделан расчет. Также банк обязан указать, что при оформлении договора с другим страховщиком, значение ПСК будет иным.
При учете страховых взносов в показателе ПСК неточность может быть связана и с другими особенностями расчета.
Закон позволяет (п. 5 ст. 4 в комментариях Консультант) рассчитывать стоимость услуг третьих лиц по тарифам компании без учета личных особенностей заемщика.
Например , при автостраховании без учета возраста или водительского стажа и особенностей автомобиля (производительность, марка, год выпуска).
Тогда банк обязан уведомить об этом заемщика.
При определении значения ПСК используют тарифы, действующие на момент расчета. В будущем они могут измениться. Тогда ПСК в договоре будет отличаться от фактического.
6 Цена страховки, когда возмещение по страховому случаю получит НЕ заемщик и НЕ его родственник.
Например , в состав ПСК включат страховку жизни и здоровья на сумму кредита, если при наступлении страхового случая, получит не заемщик, а банк для погашения кредита.
7 Страховка, если она определяет условия кредита. В том числе сроки, ставки и суммы.
Например , Газпромбанк по потребкредитам указывает, что процентная ставка увеличивается на 0,5 п. п. если нет договора страхования или его действие прекращено. Эту страховку банк обязан учесть.
Нажмите для увеличения изображения
Что банк не учитывает при расчете ПСК?
1 Платежи обязательные по закону.
Например , ОСАГО не учитывают при расчете.
2 Платежи при нарушении заемщиком договора.
Например , штраф за просрочку платежа. Тем более, невозможно заранее определить будет заемщик платить своевременно или с опозданием.
3 Платежи, зависящие от решений заемщика. Они должны быть связаны с кредитом и предусмотрены договором.
Например , комиссия при обналичивании средств или плата за досрочный платеж.
4 Цена страхования залога, например, КАСКО.
5 Страховки с условиями:
- оформление страхования не влияет на кредитное решение банка и на цену займа;
- заемщик получает дополнительную выгоду по этим услугам (например, при автокредите ставка тарифа по страхованию жизни отличается от такой ставки без оформления кредита);
- в течение 14 дней заемщик может отказаться от этих услуг.
Например : если страхование жизни и здоровья заемщика при автокредите соответствует этим условиям, банк МОЖЕТ не добавлять страховку к расчету.
Важно. Эти исключения, дают возможность банкам варьировать условия кредитов, чтоб не учитывать страховку.
Что происходит на самом деле? Что учитывают в составе ПСК Сбербанк и Альфабанк?
Закон предусматривает общие положения и не дает указаний по включению в расчет каждой конкретной страховки или другого дополнительного платежа. Это порождает различные трактовки и позволяет кредиторам считать так, как им выгоднее.
В законе предусмотрено много исключений, что также на руку банкирам.
Кроме того, банкиры порой не знают, как правильно трактовать статью закона. Об этом свидетельствуют запросы в Центробанк с их стороны с просьбой разъяснения.
Нажмите на картинку для увеличения
Если действия банка законны, но не все платежи учтены при расчете – жаловаться и писать заявления нет смысла. Важно понять, что Ваш кредит связан с определенными тратами. Они могут не включаться в расчет стоимости, но будут предусмотрены договором – прочтите его внимательно.
Сделайте самостоятельный расчет с учетом всех возможных платежей. Тогда неожиданностей не случится и Вы сможете грамотно управлять собственными деньгами, планируя предстоящие траты.
ПСК рассчитывает банк и заемщик самостоятельно.
Банк делает расчет и уведомляет заемщика:
1 При размещении на официальном сайте предложений по кредитам. Банк обязан раскрыть информацию об условиях кредита. Диапазон ПСК указывается по каждому продукту. Этим способом стоит воспользоваться на этапе анализа и отбора кредитных предложений.
Правда, в ряде случаев, приходится поискать эту информацию на сайте.
Например , Газпромбанк, характеризуя условия кредитов, в самом конце дает ссылку на раздел «Тарифы.Ставки.Котировки», где можно найти диапазон ПСК. Но и здесь сначала нужно выбрать определенный раздел, затем открыть файл в формате «pdf».
2 При оформлении кредитного договора. Или при изменении условий по нему. Здесь вы смотрите ПСК в момент оформления договора. Можно сверить со своими расчетами, взятыми из первого пункта.
Значение ПСК указывают на первой странице договора в правом верхнем углу в квадратной рамке. Показатель печатается прописными буквами крупным шрифтом черного цвета.
3 При досрочном погашении части долга.
Как рассчитать полную стоимость кредита самостоятельно?
Зачем считать ПСК самому?
- требуется получить точное значение до оформления договора.
На сайте банка указан диапазон значений ПСК, так как ставка и другие условия кредита отличаются для разных заемщиков;
- если нужно сопоставить разные варианты кредитов;
- если нет доверия банку, который не все учитывает в расчете. Например, стоимость оценки залога при ипотеке Альфабанк учитывает, Сбербанк – нет.
Расчет полной стоимости отличается от расчета процентной ставки по кредиту. Формула расчета приводится в статье 6 закона.
Нажмите для увеличения изображения
Формула сложная, и не всегда даже банковский специалист понимает смысл и порядок ее расчета. Давайте в ней разберемся.
Полная стоимость кредита, соответствует показателю внутренняя норма доходности. В финансовой математике его обозначают IRR (англ. internal rate of return).
Значение соответствует процентной ставке, при которой чистый дисконтированный доход (NPV) равен нулю.
Что такое чистый дисконтированный доход? Сначала определимся, что такое доход, расход и чистый доход.
Проиллюстрируем денежные потоки по кредиту в сумме 120 000 руб., сроком на 12 месяцев по ставке 28%.
При условии, что платеж аннуитетный (все платежи в погашение кредита имеют одну сумму), величина каждого платежа составит 11 581,72 руб. Эти платежи показаны голубым цветом и являются доходами по кредиту. Доходы с точки зрения банка, который эти суммы получит.
Красным цветом показан расход по кредиту для банка – это сама сумма кредита 120 000 руб.
| Дата платежа | номер платежа | вид платежа | сумма, руб. |
| 10.янв.18 | 0 | расход | -120000 |
| 10.фев.18 | 1 | доход | 11580,72 |
| 10.мар.18 | 2 | доход | 11580,72 |
| 10.апр.18 | 3 | доход | 11580,72 |
| 10.май.18 | 4 | доход | 11580,72 |
| 10.июн.18 | 5 | доход | 11580,72 |
| 10.июл.18 | 6 | доход | 11580,72 |
| 10.авг.18 | 7 | доход | 11580,72 |
| 10.сен.18 | 8 | доход | 11580,72 |
| 10.окт.18 | 9 | доход | 11580,72 |
| 10.ноя.18 | 10 | доход | 11580,72 |
| 10.дек.18 | 11 | доход | 11580,72 |
| 10.янв.19 | 12 | доход | 11580,72 |
| Итого | 18968,64 | ||
Чистый доход банка (переплата для клиента) – это разница между всеми доходами и расходами. В нашем случае получилось 18 968,68 – в таблице выделено жирным.
Теперь разберемся с чистым дисконтированным доходом. Все платежи по кредиту совершаются в разное время (в таблице указаны даты). Дата выдачи – красная. Все остальные – синие – платежи с интервалом 1 месяц.
Деньги со временем теряют свою ценность. Сегодня я куплю на 100 рублей большую шоколадку, а через год она будет стоить 120. То есть через год на покупку шоколадки 100 рублей не хватит. Значит 100 руб. сегодня и через год разные суммы. В нашем примере 100 руб. сегодня соответствуют 120 рублям через год.
Дисконтирование – это приведение будущих денег к сегодняшней стоимости. То есть, если привести к сегодняшнему моменту (дисконтировать) стоимость шоколадки в следующем году (120 руб.), то получится 100 руб.
Все платежи по кредиту должны быть дисконтированы к дате выдачи кредита. Чистый дисконтированный доход – это сумма всех дисконтированных платежей.
Нам нужно определить ставку дисконтирования, при которой чистый дисконтированный доход будет равен нулю. То есть сегодняшние 100 руб. будут равны 120 рублям через год. Эта ставка IRR. Она и будет соответствовать значению полной стоимости кредита.
В примере с кредитом это ставка, при которой переплата будет равна нулю. То есть кредит 120 000 руб. будет равен сумме всех дисконтированных платежей клиента в пользу банка.
Для самостоятельного расчета понадобится программа EXEL.
В колонку «В» вбиты даты. Первая дата (вернее, нулевая) – 10 января 2018 года – дата одобрения кредита. На эту дату и делаем расчет (дисконтируем) и определяем IRR или полную стоимость кредита.
В колонке «С» указываем суммы. Первая сумма отрицательная – одобренный кредит. Остальные положительные – все платежи по графику.
В EXEL встроена функция определения IRR (в нашем случае ПСК), она называется «ЧИСТВНДОХ».
Для расчета в ячейку «С15» вводим знак равенства и название формулы «ЧИСТВНДОХ». На рисунке формула показана в строке формул – подчеркнуто красным.
Затем в скобках вводим сначала все значения (синий шрифт в формуле и синий диапазон в таблице), затем даты (зеленый шрифт в формуле и зеленый диапазон в таблице).
Нажимаем «ввод» и видим в ячейке «С15» значение 0,3204(нижний рисунок). Это и есть полная стоимость кредита. Только она выражена, не в процентах, а в долях единицы. Чтоб выразить в процентах, значение умножаем на 100. Результат видим в ячейке «С16». Получилось 32,04.
Итак, при кредите сроком 12 месяцев, в сумме 120 тыс. по ставке 28% годовых, что соответствует ежемесячному платежу 11 580,72 руб., ПСК составит 32,04.
Важно. В данном примере платежи по кредиту рассмотрены в качестве исходных данных. Как и где их взять заемщику?
В кредитном договоре в графике платежей. Если договора пока нет. Нужно сделать расчет платежей самостоятельно. Для этого можно воспользоваться любым кредитным онлайн-калькулятором.
Вводим в форму все известные параметры кредита, нажимаем «Рассчитать» и видим результат. Сумма ежемесячного платежа на рисунке обведена красным.
Выбираем калькулятор для расчета ПСК. Например, этот: www.ipotek.ru/calc2n/results.php?matr=4
Указываем параметры кредита (возьмем предыдущий пример):
- срок 12 месяцев;
- сумма 120 000;
- ставка 28;
- дата одобрения 10 января 2018 г.
При необходимости вносим данные о страховке и других дополнительных платежах в форму. Пока будем считать без страховки.
Получаем 32,04%, что соответствует значению, рассчитанному в EXEL.
Влияет ли на расчет срок кредита и досрочное погашение
Для ответа на вопрос сравним кредит в сумме 120 000 по ставке 28% сроком на 1 и 2 года.
Для кредита сроком год, ПСК получилось 32,04%, при увеличении срока в 2 раза – значение снизится до 31,97%. На рисунке эти значения показаны белым цветом.
С ростом срока происходит уменьшение полной стоимости, правда незначительное.
Теперь определим влияние досрочного погашения на размер ПСК. Для кредита сроком 1 год запланируем досрочно погасить остаток задолженности (основной долг) вместе с 10-м очередным платежом.
Для кредита сроком 2 года – вместе с 14-м.
По рисунку видно, что изменение ПСК неоднозначно. При сроке кредита 2 года, досрочное погашение увеличивает ПСК, при сроке год – уменьшает.
Случай из жизни
Максим: «Проблема возникала такая – была ипотека. Изначально в договоре указали ПСК 14,3%. После каждого досрочного погашения, график пересчитывался. Давали новое значение ПСК. В итоге после второго досрочного платежа полная стоимость выросла до 16,4%??? С чем это связано – не ясно. Написал претензию. Дали ответ, но там что-то невразумительное со ссылкой на какие-то формулы, расчеты и т.п.»
Сложность расчета и трактовки делает показатель неудобным для личного использования.
Сравним те же варианты по размеру переплаты.
За кредит сроком 2 года заемщик переплатит банку 38 079 руб., что гораздо больше, чем за год – 18 969. Досрочное погашение однозначно уменьшает переплату, вне зависимости от срока кредита. Показатель понятный. Поэтому в случае досрочного гашения лучше ориентироваться на итоговую переплату, а не на показатель ПСК.
Снова сошлемся на поправки к закону. В соответствии с чем, банки дополнительно будут рассчитывать, и доводить до заемщика ПСК в денежном выражении. Оно соответствует переплате (если не вникать в вопрос о ее составе с учетом комиссий и страховок).
Влияет ли на ПСК способ расчета?
Аннуитетные и дифференцированные платежи.
Платежи в погашение кредита могут быть аннуитетными (одинаковыми) и дифференцированными (уменьшающимися за счет снижения суммы процентов).
Сделаем расчет для того же примера.
| Показатель | Дата | Дифференцированные платежи | Аннуитетные платежи |
| дата утверждения | 10.янв.18 | -120 000,00 | -120 000,00 |
| платеж 1 | 10.фев.18 | 12 853,70 | 11 580,72 |
| платеж 2 | 10.мар.18 | 12 362,74 | 11 580,72 |
| платеж 3 | 10.апр.18 | 12 378,08 | 11 580,72 |
| платеж 4 | 10.май.18 | 12 071,23 | 11 580,72 |
| платеж 5 | 10.июн.18 | 11 902,47 | 11 580,72 |
| платеж 6 | 10.июл.18 | 11 610,96 | 11 580,72 |
| платеж 7 | 10.авг.18 | 11 426,85 | 11 580,72 |
| платеж 8 | 10.сен.18 | 11 189,04 | 11 580,72 |
| платеж 9 | 10.окт.18 | 10 920,55 | 11 580,72 |
| платеж 10 | 10.ноя.18 | 10 713,42 | 11 580,72 |
| платеж 11 | 10.дек.18 | 10 460,27 | 11 580,72 |
| платеж 12 | 10.янв.19 | 10 237,81 | 11 580,72 |
| ПЕРЕПЛАТА | 18 127,12 | 18 968,64 | |
| ПСК | 0,3189 | 0,3204 | |
| ПСК, % | 31,89 | 32,04 |
Дифференцированные платежи выгоднее заемщику. В них сумма переплаты и значение ПСК меньше.
Точный и приближенный способ расчета.
При точном учитывают точное количество дней в каждом месяце и в году. То есть в месяце 30 или 31, а в феврале 28 или 29. В году 365 или 366.
В приближенном способе каждый месяц состоит из 30 дней.
Сделаем расчет кредита на прежних условиях с дифференцированным платежом.
| Показатель | Дата | Точные платежи | Приближенные платежи |
| дата утверждения | 10.янв.18 | -120 000,00 | -120 000,00 |
| платеж 1 | 10.фев.18 | 12 853,70 | 12 800,00 |
| платеж 2 | 10.мар.18 | 12 362,74 | 12 566,67 |
| платеж 3 | 10.апр.18 | 12 378,08 | 12 333,33 |
| платеж 4 | 10.май.18 | 12 071,23 | 12 100,00 |
| платеж 5 | 10.июн.18 | 11 902,47 | 11 866,67 |
| платеж 6 | 10.июл.18 | 11 610,96 | 11 633,33 |
| платеж 7 | 10.авг.18 | 11 426,85 | 11 400,00 |
| платеж 8 | 10.сен.18 | 11 189,04 | 11 166,67 |
| платеж 9 | 10.окт.18 | 10 920,55 | 10 933,33 |
| платеж 10 | 10.ноя.18 | 10 713,42 | 10 700,00 |
| платеж 11 | 10.дек.18 | 10 460,27 | 10 466,67 |
| платеж 12 | 10.янв.19 | 10 237,81 | 10 233,33 |
| ПЕРЕПЛАТА | 18 127,12 | 18 200,00 | |
| ПСК | 0,3189 | 0,3205 | |
| ПСК, % | 31,89 | 32,05 |
Точный способ дал меньшее значение переплаты и ПСК.
Пример расчета полной стоимости
Полная стоимость потребительского кредита
Почему полная стоимость кредита отличается от процентной ставки?
Значение ПСК, отличается от процента по кредиту по двум причинам:
1 В расчете ПСК учитываются не только процентные платежи. В этих случаях значение ПСК всегда будет выше ставки процентов.
2 Годовая ставка процента и ПСК математически разные показатели. Значение ПСК соответствует внутренней норме доходности (IRR).
IRR характеризует усредненную ежегодную доходность кредита для банка или стоимость для заемщика. Формула основана на дисконтировании и учитывает, что деньги, которые вы заплатите банку «сегодня» стоят дороже денег, уплаченных в конце срока кредита.
Поэтому в большинстве случаев даже при учете только процентных платежей, ПСК выше ставки процента.
Заключение
Полная стоимость – информационный показатель для выбора оптимального кредита заемщиком.
Банки считают ПСК в процентах. В составе ПСК они по-разному учитывают страховки и иные платежи. Расчет сложный и неоднозначный. Не всегда позволяет корректно сравнить разные варианты.
Поэтому полную стоимость обязательно нужно считать самому, включая в расчет все предполагаемые платежи. Это позволит реально оценить каждое кредитное предложение.
Рассчитать стоимость можно в программе EXEL или с помощью одного из многочисленных кредитных калькуляторов. Важно все варианты считать одним способом (только на одном калькуляторе), потому что разные калькуляторы дают разные результаты.
Если вы плохо знакомы с финансовой математикой, лучше ориентируйтесь на другой показатель. Определитесь с тем, сколько денег хотите взять и за какой срок реально рассчитываете погасить. Считайте размер переплаты по разным вариантам. Выбирайте тот, где переплатите меньше.
Об авторе
Кандидат экономических наук, доцент кафедры «Экономики» Уральского Социального Экономического Института. Читаю банковские дисциплины. Живу в Челябинске, мама двух замечательных мальчиков. Люблю море, солнце, читать, увлекаюсь рукоделием, катаюсь на коньках. А еще мне нравится постигать что-то новое.
Для начала немного теории. Согласно Указанию ЦБ России от 13.05.2008 г. № 2008-У банки обязаны рассчитать (формула приводится в этом же документе) и предоставить клиенту информацию о ПСК до подписания кредитного договора.
Что говорит клиенту такой параметр, как ПСК? Собственно, вся соль уже заложена в названии. Речь идет о полной стоимости кредита.
То есть, зная ПСК, клиент может оценить, сколько на самом деле будет стоить ему кредит в конкретном банке. Параметр важный, т.к. многие обращают внимание лишь на процентную ставку, делая ее главным критерием выбора. И среди всего многообразия кредитных программ и банков ПСК реально может помочь понять, в какое же учреждение выгоднее обратиться.
Что входит в ПСК и каков порядок расчета?
За счет чего этот параметр дает такую информацию клиенту? За счет того, что в значение ПСК заложены платежи заемщика по договору. Т.е. - затраты клиента.
В случае с кредитными картами этими затратами являются:
- Платежи по погашению суммы кредита;
- Выпуск и обслуживание карты;
- Иные комиссии (выписки, программы страхования и пр.);
- Уплата процентов.
При этом при расчете ПСК не учитываются:
- Возможные штрафы за несоблюдение клиентом условий договора;
- Пени за неразрешенный овердрафт;
- Комиссии за валютные операции;
- Комиссия за приостановление операций;
- Зачисления на счет средств от других организаций;
- Плата за получение (а также погашение) кредита наличными деньгами.
Согласно Указанию, сведения о полной стоимости кредита, а также размеры и перечень платежей, включенных и не включенных в расчет, должны доводиться банком до заемщика непосредственно в кредитном договоре или в приложении к нему.
Как видите, все очень условно. И если в случае ипотеки или потребительских кредитов рассчитать ПСК можно максимально точно, то сделать это с кредитными картами, учитывая и , достаточно сложно.
Поэтому, рассчитывая ПСК для кредиток, банки используют максимально возможный срок кредита (читай - срок действия карты), максимально возможный , погашение задолженности равными частями (читай - ежемесячный минимальный платеж).
Говоря проще, предполагается, что, получив кредитную карту на 2 года, к примеру, с лимитом 100000 руб., клиент сразу же использует всю сумму и все 2 года погашает кредит согласно условиям договора, делая, допустим, минимальный ежемесячный платеж в 10% плюс проценты.
Некоторые банки (например, Альфа-Банк) предоставляют клиентам 2 значения ПСК. Одно из них рассчитывается так, как было указано выше. А в другом случае считается, что клиент укладывается в льготный период.
Интересный момент . Даже если у вас бесплатное , вы всегда укладываетесь в льготный период и вообще по кредитной карте нет никаких комиссий, то все равно ПСК, как правило, будет больше процентной ставки. Все потому, что в расчет заложены доходы банка, которые он получает от использования средств на счете. Да, эти средства никак не могут быть отнесены к клиентским расходам по кредиту, но, тем не менее, они учитываются при расчете ПСК.
Кроме того, ПСК практически всегда будет выше номинальной процентной ставки, поскольку при расчете ПСК применяется метод сложных процентов (а при расчете номинальной ставки - простых).
Чрезвычайно неоднозначный параметр. Судостроительный Банк, например, так и говорит на своем сайте, что к реальным затратам клиента ПСК имеет отдаленное отношение, и показывает больше доходы банка от сотрудничества с клиентом. И что этот параметр далеко не всегда объективно показывает реальную стоимость кредита для клиента.
После рассмотрения теории, можно привести, наконец, формулу:
d i - дата соответствующего платежа;
d 0 - дата первого платежа (совпадает с днем выдачи средств клиенту);
n - количество платежей;
ДП i - сумма платежа согласно договору;
ПСК - полная стоимость кредита (%, годовых).
Положа руку на сердце, 99,9% клиентам эта формула нужна так же, как Билу Гейтсу материальная помощь по безработице. Не обладая соответствующими математическими и банковскими познаниями, воспользоваться формулой и проверить таким образом банк не получится.
Примеры ПСК
Перейдем к практике.
Больше всех порадовал Райффайзенбанк:
Это учреждение подошло к вопросу расчета ПСК со всей серьезностью. Банк создал 4 таблицы, которые исчерпывающе показывают клиенту значение ПСК для различных карт и условий.
Познакомиться с таблицами можно на сайте Райффайзенбанка . Открыв матрицу, видим интересную закономерность: чем больше максимальная сумма лимита, тем меньше будет значение ПСК. К примеру, если взять 15-20 тыс. руб. по (без страховки, кредитная ставка 24%), то полная стоимость кредита составит 41,4%. Если же лимит от 800 тыс. до 1 млн руб., ПСК уже будет гораздо меньше - всего 27,1%.
Проявляет внимание к клиентам и Банк «Ренессанс Капитал»:
Значение ПСК указывается в тарифах по кредитным картам. Давайте сравним, чтобы наглядно продемонстрировать разницу между ПСК и номинальной процентной ставкой.
Открываем тарифный план «ТП 17» - кредитная карта Gold. Процентная ставка 18% (оплата товаров и услуг) и 24% (снятие наличных), обслуживание в год составляет 3600 руб., льготный период - 55 дней, лимит - 500000 руб. Расчет показывает, что ПСК составит от 1 до 21/29%.
А вот какой пример приводит Банк Интеза:
Карта Gold, сумма - 100000 руб., процентная ставка - 25%, обслуживание - 3000 руб. в год. В результате расчета ПСК составляет 33,5%.
В заключение стоит отметить, что иногда значение ПСК действительно полезно и может облегчить выбор клиента. Поэтому все же не стоит совсем списывать этот параметр со счетов.